毛租金回報率的計算方法，是將全年租金收入除以購入價，再乘以一百。舉例說，一項以400,000英鎊（£）購入的物業，全年租金收入為20,000英鎊（£），毛租金回報率即為百分之五。這個數字便於快速比較不同物業，但並不能反映物業真正的盈利狀況。
淨租金回報率是先從全年租金中扣除各項營運成本，再按相同方法計算。常見的扣除項目包括管理費、樓宇保險、租賃代理費用、空置期及維修保養費用。有些單位管理費偏高，毛租金回報率看似吸引，但淨租金回報率可能明顯偏低，而淨回報率才最貼近實際所得的回報。
稅項會進一步拉低回報率，因為租金收入須視乎所選擇的持有架構，繳納入息稅或公司稅。扣除稅項後的回報，有時稱為『淨淨回報率』（net-net yield）。買家宜諮詢合資格會計師，按自身情況作出估算，並在作出假設前，先到GOV.UK查閱現行稅率及免稅額。
對海外買家的重要性
海外投資者在計算淨租金回報率時，應把英國稅務責任及匯率波動一併計算在內，這兩項因素都可能大幅減少最終匯出的實際回報。